在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。
1、下列关于股权投资基金募集主体、方式、对象、各方责任说法不正确的是（）。【单选题】
A.募集方式包括基金管理人自行募集、委托基金销售机构募集。
B.股权投资基金应该向不特定的合格投资者募集。
C.募集机构应当履行说明义务、反洗钱义务等相关义务
D.募集行为包含推介基金，发售基金份额（权益），办理基金份额（权益）认缴、退出等活动。
正确答案:B
答案解析:选项B说法错误：股权投资基金募集主体、方式、对象、各方责任：（1）募集主体：在中国证券投资基金业协会办理私募基金管理人登记的机构，在中国证监会注册取得基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构可以从事股权投资基金的募集活动，其他任何机构和个人不得从事股权投资基金的募集活动。募集行为包含推介基金，发售基金份额（权益），办理基金份额（权益）认缴、退出等活动。（2）募集方式：募集方式包括基金管理人自行募集、委托基金销售机构募集。（3）募集对象：股权投资基金应该向特定的合格投资者募集。（4）募集各方责任：募集机构应当履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担特定对象确定、投资者适当性审查、私募基金推介及合格投资者确认等相关责任。基金管理人委托基金销售机构募集的，不得因委托募集免除私募基金管理人依法承担的责任。
2、根据《私募投资基金管理人内部控制指引》，关于各项内部控制有效运行说法错误的是（）。【单选题】
A. 私募基金管理人应当遵循专业化运营原则，主营业务清晰，可以少量兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务
B.私募基金管理人应当健全治理结构，防范不正当关联交易、利益输送和内部控制风险，保护投资者利益和自身合法权益
C.私募基金管理人组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则建立必要的防火墙制度与业务隔离制度，各部门有合理及明确的授权分工操作相互独立
D.私募基金管理人应当建立科学的风险评估体系，对内外部风险进行识别、评估和分析及时防范和化解风险
正确答案:A
答案解析:根据《私募投资基金管理人内部控制指引》,第八条 私募基金管理人应当遵循专业化运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。
3、境内主板上市要求发行人募集资金用途符合规定，下列说法不正确的是（ )。【单选题】
A.募集资金应当有明确的使用方法，原则上应当用于主营业务
B.发行人股东会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析
C.确认投资项目有较好的市场前景和盈利能力
D.募集资金数额和投资项目应该与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应
正确答案:B
答案解析:选项B说法错误：根据现行上市规则，境内主板上市要求发行人募集资金用途符合规定：（1）募集资金应有明确的使用方法，原则上应该用于主营业务；（2）募集资金数额和投资项目与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应；（3）发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析，确认投资项目有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
4、（ ）是国内最重要的证券市场，一般对企业的资本条件、盈利水平等指标要求都比较高。【单选题】
A.主板市场
B.创业板
C.中小企业板市场
D.新三板挂牌
正确答案:A
答案解析:主板市场是国内最重要的证券市场，一般对企业的资本条件、盈利水平等指标要求都比较高。
5、项目投资经理、风险控制团队分别到项目企业独立展开尽职调查，并填写完成（）等材料。Ⅰ.财务意见书Ⅱ.审计报告Ⅲ.风险控制报告Ⅳ.企业尽职调查报告【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:D
答案解析:选项D符合题意：项目投资经理、风险控制团队分别到项目企业独立展开尽职调查，并填写完成企业尽职调查报告、财务意见书、审计报告及风险控制报告等材料。
6、在我国，股权投资基金监管经历了（）的演进过程。【单选题】
A.从中国银监会监管到国家发展改革委监管
B.从国家发展改委监管到中国银监会监管
C.从中国证监会监管到国家发展改革委监管
D.从国家发展改革委监管到中国证监会监管
正确答案:D
答案解析:在我国，股权投资基金监管经历了从国家发展改革委监管到中国证监会监管的演进过程。无论是国家发展改革委时期的监管规则，还是现行中国证监会的监管法规，均依法由基金管理人自主选择基金及基金管理公司的组织形式。
7、关于股权投资基金的估值，下列选项不正确的是（）。【单选题】
A.主要是计算出有意愿的买方，在估值日以具有惯常市场活动的交易方式下，购买股权所有权而愿意支付的对价
B.股权投资基金的估值本质上往往带有主观性
C.最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值
D.国内外最为普遍使用的方法主要有成本法、市场法、收入法和重置成本法
正确答案:C
答案解析:选项C说法错误：股权投资基金的估值最主要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的公允价值（C项说法不正确）。根据《企业会计准则第39号——公允价值计量》，公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。针对于股权投资基金，主要是计算出有意愿的买方，在估值日以具有惯常市场活动的交易方式下，购买股权所有权而愿意支付的对价；股权投资基金的估值本质上往往带有主观性；国内外最为普遍使用的方法主要有成本法、市场法、收入法和重置成本法。
8、相对估值法有（ ）。I．市盈率法II．折现现金流法III．经济增加值法IV．市销率法【单选题】
A.I、II
B.II、III、IV
C.I、II、IV
D.I、IV
正确答案:D
答案解析:相对估值法：（1）P/E法（市盈率法）（2）P/B法（市净率法）（3）P/S法（市销率法）
9、契约型基金合同中组织形式的相关内容包括（ ）。Ⅰ.私募基金的基本情况 Ⅱ.私募基金的申购、赎回与转让Ⅲ.私募基金财产的估值和会计核算 Ⅳ.基金合同的效力、变更、解除与终止Ⅴ.争议的处理【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:契约型基金合同中组织形式的相关内容主要包括：前言（订立基金合同的目的、依据和原则）；私募基金的基本情况（Ⅰ项包括）；私募基金的申购、赎回与转让（Ⅱ项包括）；私募基金份额持有人大会及日常机构；私募基金份额的登记；私募基金的财产；交易及清算交收安排；私募基金财产的估值和会计核算（Ⅲ项包括）；基金合同的效力、变更、解除与终止（Ⅳ项包括）；私募基金的清算；违约责任；争议的处理（Ⅴ项包括）。
10、目前，我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行程序的流程是（）。【单选题】
A.特定对象确定、基金风险揭示、合格投资者确认、投资者适当性匹配、投资冷静期以及回访确认（非强制）
B.特定对象确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期以及回访确认（非强制）
C.特定对象确定、投资者适当性匹配、合格投资者确认、基金风险揭示、投资冷静期以及回访确认（非强制）
D.特定对象确定、基金风险揭示、投资者适当性匹配、合格投资者确认、投资冷静期以及回访确认（非强制）
正确答案:B
答案解析:选项B正确：目前，我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行程序的流程：特定对象确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期以及回访确认（非强制）等步骤。
以上就是今天的全部内容，希望对备考的小伙伴有所帮助。望各位考生保持平和的心态，有针对性的进行突击备战，在考试中取得令人满意的成绩!
